山南公路事业发展和应急保障中心是西藏自治区公路事业发展和应急保障中心管理的事业单位，为正县级。山南公路事业发展和应急保障中心负责山南市域内普通国省公路日常养护；组织实施经批准的养护发展规划和养护工作计划；负责管辖路段路产、公路资产维护工作；负责管辖路段公路隧道、桥梁技术状况评定及公路路况评价工作；负责公路养护机械设备配置及公路养护工程的计划编制、组织实施工作；负责管辖路段服务设施运维和服务区服务质量评价工作；负责管辖路段基础设施安全管理和养护安全生产工作；负责自治区级公路交通应急装备物资储备和日常管理运维工作；组织各基层养护部门协助属地交通运输综合行政执法部门开展路巡路查工作。

二、机构设置

纳入2025年度部门决算编制范围的单位共5个，包括：山南公路事业发展和应急保障中心（机关）、扎囊养护段、曲松养护段、隆子养护段和措美养护段。

山南公路事业发展和应急保障中心（机关）内设7个机构，包括：办公室、政工人事科(党群办)、公路养护科、工程建设科、应急处置科、路网监测科、财务审计科。

第二部分 2025年度单位决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分 2025年度单位决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
2025年度收入总计43,768.52万元，支出总计43,768.52万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加13,034.94万元，增长42.41%。主要原因：上年结转项目资金及本年新增灾害防治、急需用房和安全提升等重点项目数量及资金相比上年增加。2025年新招录23名工作人员，人员经费较上年有所增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入38,524.24万元。较2024年度决算数增加10,228.69万元，增长36.15%，主要原因是本年新增灾害防治、急需用房和安全提升等重点项目，公路养护和工程建设投入显著增加；社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出均有所增长，主要是2025年我单位新招录23名工作人员，随着人员队伍的稳定发展和相关政策标准的调整，保障了干部职工的合法权益。各类功能分类支出的变动与单位发展和政策调整相适应，确保了核心业务的有序推进和民生保障的落实到位。

年初结转结余5,244.29万元，主要是上年度公路修复性养护工程、灾害防治、急需用房等项目受高原气候、施工窗口期限制，未实施完毕结转至本年继续执行的项目财政资金，无基本支出结转。较2024年度决算数增加2,806.26万元，增长115.10%，主要原因是上年度部分公路工程项目受自然条件制约未能按期完工，结转项目资金规模增大。

（二）支出总计主要构成

本年支出41,054.38万元。较2024年度决算数增加18,835.88万元，增长84.78%，主要原因一是上年结转项目资金在本年度集中支出，二是本年新增急需用房、安全提升等重点项目支出，推动支出规模显著增长。同时2025年我单位新招录23名工作人员，人员经费也在有序支出。

年末结转结余2,714.15万元，全部为项目结转资金，主要为公路建设、养护提升跨年度实施项目，受高原冬季无法施工影响，需结转下一年度继续实施。较2024年度决算数减少5,800.93万元，下降68.13%，主要原因是以前年度结转的大批公路养护、灾害处置项目在2025年度加快实施，结转存量资金得到有效消化，本年灾害防治等项目施工条件良好，按照上级要求的序时进度有序计量支付。

二、收入决算情况说明
本年收入38,524.24万元，其中：财政拨款收入38,524.24万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出41,054.38万元，其中：基本支出10,905.24万元，占26.56%；项目支出30,149.14万元，占73.44%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入38,524.24万元，支出41,054.38万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加10,228.69万元，增长36.15%，主要原因：一是2025年新增灾害防治、急需用房和安全提升等重点项目，公路养护和工程建设投入显著增加；二是社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出均有所增长，主要是随着人员队伍的稳定发展和相关政策标准的调整，保障了干部职工的合法权益。支出增加18,835.88万元，增长84.78%，主要原因：一是上年结转项目资金在本年度集中支出，二是本年新增急需用房、安全提升等重点项目支出，推动支出规模显著增长，人员经费也在有序支出。

财政拨款年初结转结余5,244.29万元，主要是上年度公路修复性养护工程、灾害防治、急需用房等项目受高原气候、施工窗口期限制，未实施完毕结转至本年继续执行的项目财政资金，无基本支出结转。较2024年度决算数增加2,806.26万元，增长115.10%，主要原因是上年度部分公路工程项目受自然条件制约未能按期完工，结转项目资金规模增大。

财政拨款年末结转结余2,714.15万元，全部为项目结转资金。主要为公路建设、灾害防治等跨年度实施项目，受高原冬季无法施工影响，需结转下一年度继续实施。较2024年度决算数减少5,800.93万元，下降68.13%，主要原因是以前年度结转的公路修复性养护工程、急需用房、灾害防治项目在2025年度加快实施，结转存量资金得到有效消化，本年灾害防治等项目施工条件良好，按照上级要求的序时进度有序计量支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出41,054.38万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加18,835.88万元，增长84.78%，主要原因一是上年结转项目资金在本年度集中支出，二是本年新增急需用房、安全提升等重点项目支出，推动支出规模显著增长。同时2025年我单位新招录23名工作人员，人员经费也在有序支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出41,054.38万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出590.51万元，占1.44%；卫生健康（类）支出282.65万元，占0.69%；交通运输（类）支出39,732.14万元，占96.78%。住房保障（类）支出449.08万元，占1.09%

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为38,524.24万元，支出决算为41,054.38万元，完成年初预算的106.57%。其中：

1.社会保障和就业（类）。

年初预算为671.74万元，支出决算为590.51万元，完成年初预算的87.91%。决算数小于预算数的主要原因：一是本年度社会保障和就业相关常态化工作、专项工作按计划有序推进，严格落实厉行节约要求，从严压减非刚性、非重点开支，实际经费支出较年初测算预算额度有所减少；二是部分社会保障和就业专项工作进度有序把控，当年未全额列支，相关资金预算额度由财政在年底收回。

2.卫生健康（类）。

年初预算为282.65万元，支出决算为282.65万元，完成年初预算的100%。

3.交通运输（类）。

年初预算为37,129.43万元，支出决算为39,732.14万元，完成年初预算的107.01%。决算数大于预算数的主要原因：本年度交通运输领域保通工作任务较年初计划有所增加，道路日常养护、应急抢险保通、交通秩序保障及基础设施提质升级等刚性工作量加大，相关运维、工程及保障支出相应增加。同时，部分年度重点交通专项工作年中落地实施，上级部门下达预算项目资金，保障项目顺利实施，导致本年度实际决算支出较年初预算略有超支。

4.住房保障（类）。

年初预算为440.42万元，支出决算为449.08万元，完成年初预算的101.97%。决算数大于预算数的主要原因：2025年我单位新招录23名工作人员，人员基数增加。年中按照公积金管理相关规定重新核定全员住房公积金缴费基数，新增人员公积金缴费及基数调整产生增量支出，形成资金缺口，通过追加预算来保障职工权益，致使本年度住房保障类决算支出略高于年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出10,905.24万元，其中：人员经费10,255.08万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。公用经费650.16万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

无

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

无

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为19.80万元，支出决算为19.80万元，完成预算的100%，与2024年度相比，“三公”经费支出减少153.93万元，下降88.60%，主要原因是2024年单位车辆保险项目由单位自行实施进行政府采购，2025年车辆保险由上级部门统一进行政府采购，2025年“三公”经费支出决算19.80万元，是我单位公务用车在本年度产生的油料费。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车运行维护费支出决算19.80万元，占100%。具体情况如下：

1.公务用车购置及运行维护费支出19.80万元。其中：公务用车运行维护费支出19.80万元，主要用于支付单位公务用车油料费。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位对2025年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，各项重点项目绩效目标大部分均顺利完成。其中，部分急需用房建设项目按计划完成主体工程建设，有效改善了公路养护配套设施条件；安全提升项目完成了管辖路段重点区域的安全防护设施升级改造，提升了公路通行安全水平；公路日常养护项目确保了普通国省公路的良好通行状态。各项目在资金使用、实施进度、产出成果等方面均达到预设绩效目标，项目实施效果良好。单位整体支出绩效目标圆满实现。通过合理配置财政资金，有效保障了公路养护、工程建设等核心业务的开展，圆满完成了年度各项工作任务；干部职工福利待遇得到切实保障，人员队伍稳定；公路通行质量和服务水平显著提升，公众出行满意度较高；预算执行规范有序，资金使用效益良好，实现了社会效益和管理效益的有机统一。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度本单位未产生机关运行经费（本单位单位性质为事业单位，公益一类）。

（二）政府采购支出情况

2025年度本单位未发生政府采购。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本单位拥有房屋面积114,022.90平方米，其中：办公用房2,105.04平方米，其他用房111,917.86平方米，房屋资产规模与上年度保持一致，无新增或处置情况；共有车辆358辆，其中，应急保障用车153辆、其他用车205辆（主要为公路养护用车），未发生车辆购置或报废处置；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）24台（套），与上年度一致。资产配置与单位业务需求相匹配，资产维护良好，能够满足日常工作和项目实施的需要。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）